MÓDULO V. SUBMÓDULO 2.- CONTROLA CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR DE LA EMPRESA

Las generalidades del crédito se pueden definir como la operación en donde un acreedor presta cierta cantidad de dinero a un deudor por una garantía o confianza, mediante un plazo determinado.

Sirve para garantizar el pago de un bien entregado y requiere que se documente. 

Se entrega de un valor actual, sea dinero, mercancía o servicio, sobre la base de confianza, a cambio de un valor, pudiendo existir un interés pactado.

Una de las funciones que tiene el crédito es la ayuda tanto a comerciantes como a industriales tengan la posibilidad de disponer en el mejor momento una suma de dinero.

Como ya lo mencionamos anteriormente el crédito consta de un deudor y un acreedor, el acreedor es quien proporciona el crédito y el deudor es quien recibe es crédito.Antes de que el acreedor apruebe o de el crédito al deudor, este debe de realizar un análisis sobre la seguridad que el debe de tener para que el deudor le pague la cantidad solicitada por este.Un crédito nos puede ser de gran ayuda, si en el momento no contamos con el dinero necesario para realizar alguna compra, pero también nos enfrentamos a algunas desventajas, primero que nada los intereses que este puede generar sino se paga en el momento y tiempo establecido y a su vez generar dificultades financieras.

Características del crédito

* Limitado

* Personal

* Intangible

* Basado en la confianza 

 Los créditos se clasifican de la siguiente manera:

1. Tipos de crédito en función del origen

Crédito Bancario

El crédito bancario lo otorga normalmente una institución crediticia, típicamente bancos, a través de la celebración de un contrato.

Es muy importante diferenciarlo de los préstamos. Mientras que en el crédito, el banco te otorga una cantidad de dinero y tu puedes disponer de ella o no, pagando sólo los intereses correspondientes de la parte que utilizas, en el préstamo, pagas intereses por toda la cantidad de dinero que te prestan, utilices o no el dinero.

Crédito de consumo
Son todos aquellos créditos otorgados por las empresas al público en general en los términos señalados en el contrato de crédito. Y que son destinados a satisfacer las necesidades del público en general 

Crédito empresarial:
Son todos aquellos créditos celebrados entre empresas sean estas de producción, de comercialización o de servicios para suministrarse materias primas, insumos, suministros o para comprar productos y luego venderlos o para la adquisición o prestación de servicios.

Crédito automotriz:
Es el crédito que se otorga para la compra de aútomoviles, camionetas y cualquier equipo de transporte.

Crédito Hipotecario

Lo que caracteriza al crédito hipotecario, es que el monto de dinero que otorga la entidad se debe utilizar para la compra o realización de una casa en un terreno que ya tengas, maquinaria, bodegas, edificios o la adquisición de un terreno.

Puesto que se trata de una compra de un bien con un valor considerable, el banco te exige una garantía que les asegure el pago del dinero que te han prestado. Esa garantía es justo el terreno o propiedad que hayas adquirido con el crédito.

Estos créditos normalmente se pagan en el medio y largo plazo.

2. Tipos de crédito en función del destino

Crédito de producción o comercial

El crédito comercial se dedica a financiar los campos relacionados con la agricultura, ganadería, pesca, comercios, industrias y transporte de las distintas actividades económicas. También ayudan en el pago de las compras de bienes, capital de trabajo, servicios y proveedores.

Se suelen pagar en el medio y corto plazo. 

Crédito de consumo

Cuando hablamos de un crédito de consumo, nos referimos a aquellos que se piden para cubrir necesidades más de tipo personal, y suelen tratarse de algún bien o servicio. Son créditos que sólo se entregan a las personas físicas, nunca morales. Entre ellos podríamos encontrar la compra de un auto, la planificación de una boda, iniciar un negocio, irse de vacaciones…etc.

Normalmente se pagan en el corto y medio plazo.

3. Tipos de crédito en función del plazo

Créditos a corto y medio plazo

Los créditos a corto y medio plazo son aquellos en los que el pago de la devolución del monto y de los intereses se realiza en un periodo de entre uno a cuatro años. 

Créditos a largo plazo

Sin embargo los créditos a largo plazo, establecen que la devolución del monto y de los intereses puede realizarse en un plazo que puede llegar hasta 40 años y que no baja de los ocho.

Créditos a largo plazo

No obstante, en ambos casos, cuando se trata de concretar los plazos, suele acordarse entre la entidad y el cliente, o bien se establece como condición en el propio crédito.

4. Tipos de crédito en función de la garantía que asegura el pago de la devolución e intereses

Crédito personal

Por ejemplo un aval. En este caso una persona garantiza el pago de la deuda, y se compromete a pagarla en caso de que el deudor principal no cumpliese con la obligación.

Crédito real 

En este caso podría tratarse por ejemplo de una hipoteca, en la que el acreedor podría cobrar su deuda del saldo obtenido por la venta del bien.

Cobranza es el acto y la consecuencia de cobrar: obtener el dinero correspondiente al desarrollo de una actividad, a la venta de un producto o al pago de una deuda.

La cobranza es el cobro en cuestión, regularmente, industrial, comercial, financiera o de servicios.

Cartera vencida son los créditos que no se han pagado y que han pasado de el límite de las fechas de cumplimiento, por lo que se requiere realizar tramites legales para su cobro.

Crédito incobrable son los créditos  que no se han podido hacer efectivos en su totalidad, una vez agotado el procedimiento de cobranza o de embargo contra los bienes de los deudores 

El procedimiento para el otorgamiento de un crédito es el siguiente:

Cuando se haya decidido por acceder a un crédito, tendrá que acudir a una de las instituciones financieras del país, de acuerdo a la necesidad que tenga.

Estas instituciones exigen que sus clientes sean personas naturales o jurídicas, que se sometan a una serie de procedimientos para evaluarlos. Además, establece los requisitos generales que tiene que cumplir para otorgarles un crédito.

Solicitud de crédito

Llenar la solicitud de crédito es el primer paso. En ella, usted debe dar la información que le exijan. La institución financiera es la que se encargará de verificar la exactitud y veracidad de los datos que usted proporciona. Debe ser honesto; …ver más…

Control de Formulario Único de Acreditación Socio económica 2. Control de validaciones cruzadas y simulación de beneficios 3. Control de información proporcionada por la Dirección Estudiantil 4. Control de emisión de pagarés y listados respaldados 5. Control sobre pagarés 6. Control sobre custodia de pagarés y archivo de documentación respaldada 7. Control de actualización de Base de Datos de Deudores.            |

El poder para obtener bienes o servicios por medio de la promesa de pago en una fecha determinada a un plazo determinada a un plazo determinado el derecho presente a pago futuro.

Uso que se le da a la palabra crédito en una empresa.

1.“comprando a crédito” ó “extendiendo a crédito” implican una transacción a crédito, o el cambio de un valor presente con una promesa de pago. El comprador demuestra su poder de influencia y confianza para sus bienes y / o capital. La obligación de pagar es a la vez moral y legal; las leyes de todos los países del mundo protegen al otorgante del crédito y previenen la acción legal en contra del deudor moroso (la persona que debe y no paga).

2.Créditos establecidos por la empresa: aquí crédito significa la aceptación de la promesa de pago omitida por el comprador o la buena voluntad por parte del vendedor para creer en el comprador.
A la hora de solicitar un crédito debe tener en cuenta que la entidad a la que acude ha de evaluar el riesgo de la operación en base a una serie de factores. Para ello van a solicitarle aquellos documentos con los que puedan comprobar su endeudamiento previo, su solvencia, la capacidad de devolución del dinero prestado o las garantías que puede aportar, entre otros.

Es importante que tenga en cuenta que existen una serie de documentos que van a servir para determinar la viabilidad de la operación, por lo que tanto para agilizar el proceso de estudio de la misma como para aumentar las posibilidades de obtener esa financiación, debem presentar esa documentación de la manera más completa posible.

Si el crédito lo solicita una persona física es imprescindible presentar los documentos de identificación de los solicitantes, como DNI o permiso de residencia (en el caso de que aún no sea cliente de la entidad); además tiene que entregar una copia de la declaración de la renta del año anterior, si no está obligado a presentarla, también puede sustituirla por el certificado de retenciones que le entrega la empresa para la que trabaja; además de una copia de sus últimas nóminas. Es posible, si trabaja bajo un contrato temporal, que además tenga que entregar una copia del contrato para acreditar hasta cuándo estará contratado.

Edad. ...
Comprobante de domicilio. ...
Antigüedad en el domicilio mínima de dos años. ...
Solicitud de otorgamiento de crédito. ...
Registro Federal de Contribuyentes. ...
Contabilidad positiva. ...
Acta Constitutiva y Poderes Legales. ...
Obligado solidario.

Certificado de ingresos. Si eres empleado recibo de haberes. Si eres autónomo últimas declaraciones de Impuesto a las Ganancias e IVA.  Escritura de propiedad sin ser bien de familia y documentos de auto si tienes.
No tener antecedentes negativos en bases de información comercial.